科研活動需要大量的資源投入和科學的管理，為確保科研項目的順利實施和科研成果的質量，開展內控診斷有助于優化科研管理流程，提高科研資源的利用效率，促進醫學創新的持續發展。比如說1、對項目管理審查：審查科研項目的立項、實施、驗收等環節的管理情況，確保科研項目按計劃進行。2、對經費使用檢查：檢查科研經費的預算編制、執行和核算情況，防止經費濫用和浪費。3、成果轉化評估：評估科研成果的轉化情況，看是否建立有效的激勵機制和轉化渠道。醫院的科研項目通常涉及大量的資金投入，包括科研經費的申請、使用和核算等環節。科研資金的合理使用和合規管理是確保科研項目順利進行的重要保障。同時，科研項目還需要協調各方資源，包括科研人員、實驗設備、研究場地等。內控診斷可以對科研項目管理的各個環節進行***梳理和評估，及時發現問題并加以解決，提高科研項目管理的規范化和科學化水平。行政事業單位內控確保各項工作有序開展，作用重大。醫院內控服務軟件系統服務

公立醫院內部控制常見問題。資產管理缺乏統籌歸口管理部門，使得實物管理各自為政實務中，我們可以發現大部分公立醫院并未設置國有資產管理部門統籌全院資產管理，實物資產管理職責按照資產類別分散在相關部門或科室，但由于未明確資產管理的按要求，也使得設備科、信息科、總務科等各類資產管理部門管理方式不一致，資產保管不到位，資產變動情況未及時記錄，盤點出現資產不相符等問題較為普遍。由于未缺乏統籌歸口，這也使得資產管理職責納入到財務部門范圍內，每年資產盤點工作由財務部門組織，并以財務賬作為盤點依據，未實現價值管理與實物的有效分離。鄉鎮內控領導小組行政事業單位內控的實施難點在哪里呢？

行政事業單位內控控制活動中不相容職務分離控制，對外投資和建設項目控制。對外投資單位應當根據國家有關規定加強對對外投資的管理，明確相關崗位的職責權限，確保對外投資的可行性研究與評估、對外投資決策與執行、對外投資處置的審批與執行等不相容崗位相互分離。建設項目控制單位應當建立健全建設項目內部管理制度，明確內部相關部門和崗位的職責權限，確保項目建議和可行性研究與項目決策、概預算編制與審核、項目實施與價款支付、竣工決算與竣工審計等不相容崗位相互分離。值得注意的是，內部控制固然重要，“規范”為先嘛，但也不能過度而為之，否則會導致工作環節的復雜化、工作效率的下降、管理成本的增加等等。

在醫療行業競爭日益激烈、監管要求不斷提高以及醫院自身運營管理復雜度持續攀升的背景下，醫院開展內控診斷，尤其是對內控環境的診斷顯得尤為關鍵。醫院開展內控診斷時，針對內控環境第一步可以通過問卷調查，如設計問卷，涵蓋醫院文化、員工對內控的認知等，了解員工對內控環境的看法和態度。第二步可以通過訪談，與管理層、各部門負責人及員工**交流，評估醫院治理結構、職責分工是否明確合理。第三步則是進行文檔審查，比如查看醫院組織架構圖、崗位說明書等文件，檢查是否與實際運行相符。若內控環境存在缺陷，可能導致決策失誤、職責不清、員工行為失范等問題，因此對內控環境進行深入診斷成為醫院強化內控體系建設的首要任務。利用單位內控軟件完善制度體系，能規范員工操作；利用單位內控軟件完善制度體系，能降低運營風險。

****招商引資全過程的風險把控，法律法規及政策梳理。招商引資應當依法依規進行，要注意項目的合規性審查，因此，有必要做好前期法律法規及政策梳理準備。具體應做好以下工作：一是，**招商部門應對現有法律法規和省市及地方**招商政策進行***匯編整理，裝訂成冊。二是，**招商部門應將已裝訂成冊的招商引資法律法規政策對招商工作人員進行培訓，使其對招商法律法規政策了然于胸。在前期與投資者對接過程中，做到對投資主體的政策訴求及時正確解答，既體現**招商工作人員的整體素質，又可防止承諾不合規的政策導致履行不能。否則，不利于項目的落地生根，而且影響**的招商引資環境。三是，將地方**裝訂成冊的匯編政策材料，及時提供給投資者。便于投資者自己知悉地方**的招引政策，以便雙方接下來的項目談判，既提高效率，又合法合規。項目建設是行政事業單位經濟活動中的重要組成部分，涉及大量資金和資源的投入。機關單位內控系統服務流程

運用云內控咨詢團隊的方案，能提高企業決策科學性。醫院內控服務軟件系統服務

行政事業單位及體制內財務在審核發放評審費和勞務費時需謹慎，以免在內控評價、審計和巡視中被查出問題。一、授課費發放細節醫院同事上班時間授課，若本職工作包含培訓授課職能，再發放授課費可能不合規，因其可能是正常履職不應重復獲酬；若授課為額外任務，如臨時特殊培訓且超出日常工作范圍，經合理審批流程且有明確制度依據時可考慮發放。二、評審費和勞務費通用小細節1.單位要有明確的評審費、勞務費發放制度文件，否則隨意發放屬違規。要明確何種評審活動可發放及發放標準。2.即使有制度也不能超標準發放，如規定上限每人每天500元卻發800元則違規。3.不能讓未實際參與評審或勞務活動的人員領取費用，也不能讓與被評審項目有利益關聯的人員參與評審并領取費用。4.發放需完整審批流程，不能*科室負責人同意，要經財務部門、主管領導等審批，且不能先發放后補辦手續。5.財務核算要準確，不能錯計費用科目，對于達到納稅標準的評審費、勞務費，單位應代扣代繳個人所得稅，發放金額超800元需履行此義務。醫院內控服務軟件系統服務