內部控制里面它有七大應用工具，***個應用工具就是不相容職務的分離控制，這個在整個內控里面是**基本的一個，但是也是**重要的一個，因為它是調控風險的。首先是預算業務單位應當建立健全預算編制、審批、執行、決算與評價等預算內部管理制度，明確相關崗位的職責權限，確保預算編制、審批、執行、評價等不相容崗位相互分離。第二是收支業務1.單位應當建立健全收入內部管理制度，明確相關崗位的職責權限，確保收款、會計核算等不相容崗位相互分離。2.單位應當建立健全支出內部管理制度，確定單位經濟活動的各項支出標準，明確支出報銷流程，按照規定辦理支出事項。明確相關崗位的職責權限，確保支出申請和內部審批、付款審批和付款執行、業務經辦和會計核算等不相容崗位相互分離。云內控咨詢團隊，匯聚精英人才，以先進的理念和方法，帶領內部控制咨詢行業發展！內控資源合理分配

公立醫院內部控制常見**問題。一、“三重一大”議事決策機制重復上會情形普遍實務中大家經常容易混淆“大額度資金使用”、“重大項目安排”、“大額資金支付”等之間的關系，已在“重大項目安排”中決策過的事項，又被作為“大額度資金使用”重復決策，或者說已經作為“大額資金使用”進行過集體決策但在該事項的支付環節中，只要金額達到上會決策范圍，還需要作為“大額資金支付”事項再次進行上會，導致同一事項在事項審批、實施過程中的重要環節、資金支付等環節均需要上會，影響決策效率。高等院校內控軟件業務咨詢云內控咨詢團隊不斷探索創新，為單位內部控制帶來新的思路和方法！

公立醫院內部控制常見問題：合同管理缺乏統籌歸口，院辦*負責合同用印。在公立醫院內部控制體系中，合同管理環節暴露出諸多問題。合同管理往往是公立醫院常常出現的環節，這主要是源于合同管理缺乏統籌的歸口管理部門，盡管部分醫院也會明確各業務歸口管理部門對應合同審核的職責，但在全院合同的統籌管理方面，院辦更多承擔的是合同用印，以及按照檔案管理職責進行歸檔，未進行全院合同臺賬的信息統計，以及合同執行過程中出現的合同中止、解除、糾紛等往往缺乏有效的處理機制。

醫院如何在各領域開展內控診斷？（一）內控環境診斷在醫療行業競爭日益激烈、監管要求不斷提高以及醫院自身運營管理復雜度持續攀升的背景下，醫院開展內控診斷，尤其是對內控環境的診斷顯得尤為關鍵。醫院開展內控診斷時，針對內控環境第一步可以通過問卷調查，如設計問卷，涵蓋醫院文化、員工對內控的認知等，了解員工對內控環境的看法和態度。第二步可以通過訪談，與管理層、各部門負責人及員工**交流，評估醫院治理結構、職責分工是否明確合理。第三步則是進行文檔審查，比如查看醫院組織架構圖、崗位說明書等文件，檢查是否與實際運行相符。若內控環境存在缺陷，可能導致決策失誤、職責不清、員工行為失范等問題，因此對內控環境進行深入診斷成為醫院強化內控體系建設的首要任務。完善行政事業單位內控體系的方法。

****招商引資全過程的風險把控，項目簽約落地后續風險把控。**招商部門按項目建檔進行“全生命周期管理”，并對項目履約進度、政策兌現節點等采用表格化管理。鑒于**招商項目多、周期長、涉及部門多等特點，項目簽約落地后對于整個項目的全過程跟蹤建檔管理很有必要，可以保障工作的連續性，項目履行的可追溯性。其次，**作為行**議的主體，一般不能直接就協議履行提起訴訟，對投資者的違約情況，只能以催告方式督促其履行協議義務，痕跡化管理工作不可小視，既可以推進項目履約，又可以保留被訴證據，防范風險。**招商引資活動意義重大，進行項目談判、協議締結、項目落地后續管理的全過程風險防控十分必要，并適應招商引資目標的趨勢變化，及時完善和優化。運用云內控咨詢團隊的方案，能推動單位進步。高等院校內控服務服務商

單位內控軟件能有效提升單位形象嗎？內控資源合理分配

國有企業在國民經濟中占據著舉足輕重的地位，而健全有效的內部控制體系是其實現戰略目標、保障資產安全、提升運營效率的**保障。推動內部控制體系建設可遵循六個步驟，***個是***診斷評估現狀。1.通過***梳理業務流程、管理流程和財務流程，關注業務流程關鍵環節和重要節點，查找業務流程缺陷、識別各流程步驟可能存在的固有風險點，形成本企業標準業務流程及風險清單。2.結合業務流程關鍵環節的風險管理及合規管理要求，分析現有控制措施的控制效果，梳理形成本企業剩余風險清單。3.通過擬訂本企業風險評估標準，組織各層級領導及**員工針對剩余風險進行風險評估，確定本企業各風險點對應的風險等級。4.針對存在重要風險及重大風險的業務流程節點選擇恰當的風險應對策略、制訂相應風險應對方案。通過深入的現狀診斷評估，繪制出企業內部控制的精細“畫像”，明確優勢與不足，為后續的體系建設奠定堅實基礎。內控資源合理分配