中心將內控工作作為***落實****要求的重要抓手，“以黨建促內控，以內控強黨建”，不斷推動內控工作與黨風廉政建設緊密結合。一是宣傳方式多樣化。日常工作中充分利用宣傳展板及微信公眾號平臺等多種形式，加強黨風廉政宣傳教育，引導中心職工時刻將內控理念貫穿于工作全程，內植于各項工作之中，自覺從內控角度思考問題、推動工作。二是會商座談常態化。不定期開展共建交流，促進財會內部控制建設提升，開展座談交流，對單位經濟活動風險評估、“三重一大”議事決策機制、人才隊伍建設等問題總結經驗做法、分析短板不足、提出管理措施，有效推動財會規范化管理水平和提升風險防范效能。三是警示教育長效化。組織觀看廉政警示紀錄片，用典型案例警示干部職工,通過以案說法、以案為鑒警醒干部職工,深刻認識**行為的危害性、嚴重性，深刻認識內控工作重要性，進而自覺履行財會規章制度。云內控的軟件產品，以其強大的功能和便捷的操作，助力單位高效管理。內控制度

內部控制里面它有七大應用工具，***個應用工具就是不相容職務的分離控制，這個在整個內控里面是**基本的一個，但是也是**重要的一個，因為它是調控風險的。首先是預算業務單位應當建立健全預算編制、審批、執行、決算與評價等預算內部管理制度，明確相關崗位的職責權限，確保預算編制、審批、執行、評價等不相容崗位相互分離。第二是收支業務1.單位應當建立健全收入內部管理制度，明確相關崗位的職責權限，確保收款、會計核算等不相容崗位相互分離。2.單位應當建立健全支出內部管理制度，確定單位經濟活動的各項支出標準，明確支出報銷流程，按照規定辦理支出事項。明確相關崗位的職責權限，確保支出申請和內部審批、付款審批和付款執行、業務經辦和會計核算等不相容崗位相互分離。內控服務服務方案費用行政事業單位內控，為單位穩定運行提供堅實保障！

在行政事業單位中，有效識別和管理內控制度建設風險至關重要。風險識別方面，從內部環境看，要考量人員風險，如新員工可能因不熟悉內控制度而操作失誤，部分員工職業道德缺失可能引發舞弊；組織架構風險也不容忽視，不合理的部門設置和職責分工易導致管理漏洞；同時需檢查管理制度是否健全，像財務報銷制度不嚴可能帶來費用虛報風險。業務流程上，預算管理要防范編制不準確、執行超支和調整隨意等風險；收支管理需關注收入入賬不及時、支出審批不嚴問題；**采購要注意方式選擇、供應商評估及合同簽訂風險；資產管理要防止登記不實、流失和低效等情況。外部環境中，政策法規變化如新預算法實施可能帶來違規風險，行業競爭壓力也會影響單位職能發揮。風險管理上，先對風險評估與排序，依據可能性和影響程度確定重點風險。然后采取應對策略，如規避高風險業務，降低常見風險可完善制度加強監督，特殊情況可分擔風險，對低風險可接受但需監測。然后建立風險監控與反饋機制，定期監測風險狀況，如每月分析預算執行，發現問題及時調整內控制度或策略，以保障內控制度建設風險可控。

公立醫院內部控制常見問題。基建項目招標控制價由審計部門出具，工程變更或簽訂缺乏有效控制實務中，我們可以發現公立醫院對于基建項目的管理往往缺乏專業性，在前期論證、招標控制價、工程設計變更或簽訂、檔案歸檔等環節往往存在較大風險。針對上述提及的兩項主要問題，我們予以展開。一是內部審計部門委托第三方機構出具招標控制價并作為執行依據，使得審計直接參與執行環節，違背**性原則；二是缺乏有效的制度設計明確工程設計變更的基本原則，包括界定一般變更與重大變更，并明確對應的管理流程，實務中公立醫院工程變更往往隨意性較大，且變更的權限設置缺乏合理性。行政事業單位內控對單位的文化建設有何影響呢？

公立醫院在***預算管理方面存在諸多問題。***預算管理意識尚未真正形成，普遍認為這只是財務部門或預算管理辦公室的職責。預算編制環節，業務部門不重視，概念局限于財務事項，顆粒度粗，導致后續調整頻繁。預算執行分析環節，雖國家衛健委要求歸口管理部門上報執行情況，但實際多是財務或預算管理辦公室執行且深度不足。預算績效評價環節，應由財政性資金項目歸口管理部門開展的工作卻常由財務或預算管理辦公室組織，使得評價結果流于形式。這種狀況不利于醫院的科學管理和資源有效配置。醫院應強化***預算管理意識，讓各部門充分認識到預算管理是全院性工作，業務部門應積極參與編制，各歸口管理部門切實履行執行分析和績效評價職責，以提升預算管理水平，促進醫院可持續發展。云內控咨詢團隊，用專業的眼光洞察內部控制的關鍵，為單位發展指明方向！內控服務服務方案費用

云內控助力行政單位，規范財務審批流程，確保資金使用安全高效，提升財務管理精細化水平。內控制度

在科研經費報銷過程中，常常會出現一些讓財務人員陷入兩難的情況。科研人員對于費用是否可報銷的疑問不斷，而財務既要確保經費合理使用，又要符合內控規定，面臨著諸多挑戰。下面我將分享你一份科研經費報銷之“雷區清單”的***部分，快來點贊收藏吧。1.不得用于與本項目研究工作不相關的支出。2.不得通過虛構經濟業務（如器設備購置、測試化驗加工、試劑材料采購、科研合作與協作、材料、租車、會議、差旅、餐費、交通、印刷、圖文制作、圖書等業務）、編造虛假合同、使用虛假票據截留、套取、侵占科研經費。3.違規向與科研項目（課題）無關的人員發放勞務費和**咨詢費，通過虛構人員名單，虛報、冒領、超標準發放勞務費和**咨詢費等行為套取勞務費和**咨詢費。4.不得通過虛構合作、協作等方式違規轉撥、轉移財政科研項目經費。5.不得虛開發票、使用虛假票據、故意拆分發票審批或報銷，規避財務相關規定，不得將同一商戶連號發票分次分月分項報銷，不得故意逃避簽訂合同、招投標等審查監督的行為。6.不得截留、擠占、挪用財政科研項目經費。7.不得列支基建費。內控制度